はじめに
こんにちは！
この記事では、4月から6月にかけて支払う税金について、詳しく解説していきます。
春は納税シーズンとも言える時期で、計画的に備えることが重要です。
特に20代から30代の会社員の皆さんにとって、税金の知識は将来の資産形成にも役立ちますよ！
一緒に税金について学び、賢く対応していきましょう。
4～6月に支払う税金一覧
まずは4月から6月にかけて納める税金について、具体的な内容を見ていきましょう。
4月
- 固定資産税（第1期）
- 都市計画税（第1期）
5月
- 自動車税の納付
- 軽自動車税の納付
6月
- 住民税普通徴収（第1期）
このように、春は多くの税金を納める時期です。
仮に固定資産税が5万円、自動車税が3万4500円、住民税が6万円（1万5000円×3カ月）とすると、合計14万4500円になります。
ここに車検費用が加わると、30万円近くになることもありますね。お金の準備を計画的に進めていきましょう！
納税の時期を把握し、早めに準備することで、突然の出費に困らないようにしましょうね！
固定資産税（第1期）
固定資産税は土地や建物を所有している人が毎年支払う税金です。税率は1.4%で、年4回に分けて支払います。
計算式
- 土地: 課税標準額 × 1.4%
- 家屋: 固定資産評価額 × 1.4%
固定資産税には軽減制度もあります。
- 小規模住宅用地: 土地の固定資産額×1/6（住宅用地で1戸につき200平米部分まで）
- 一般住宅用地: 土地の固定資産額×1/3（住宅用地で200平米を超える部分）
また、新築住宅に対しては、一定期間120平米相当部分の税額が1/2に減額される制度もあります。
固定資産税の軽減制度、うまく活用すればかなり節約できますね！
都市計画税（第1期）
都市計画税は市街化区域の土地と建物に課される地方税です。税率は0.3%で、以下のように計算されます。
計算式
- 都市計画税額 = 課税標準額 × 0.3%
市街化区域かどうかは、市区町村の都市計画図で確認できます。この税金も土地と家屋に個別に適用されます。
都市計画税、エリアによって金額が変わるので注意が必要ですね！
自動車税・軽自動車税
自動車税・軽自動車税は、自動車や軽自動車を所有している人に毎年課される税金です。4月1日時点で所有している場合に課税され、5月上旬ごろに納付書が送られてきます。
自動車税の例
- 総排気量1.5リットル超～2リットル以下: 営業用で9500円、自家用で39500円
軽自動車税の例
- 営業用で6900円、自家用で10800円
自動車税、車の種類や用途で金額が大きく変わるので要チェックですね！
住民税普通徴収（第1期）
住民税普通徴収は、納付書で支払う住民税です。自営業者や仕事をしていない方が対象で、年4回に分けて支払います。
計算式
- 住民税額 = 均等割 + 所得割額
- 均等割: 5000円（市町村民税3500円、道府県民税1500円）
- 所得割額: 課税標準額 × 10%
住民税は前年の所得を基に算出されるため、6月から支払いが始まります。対策を考えておきましょう！
住民税の支払い時期、見逃しがちなので気を付けましょうね！
確定申告の控除忘れ対策
住民税の税額は前年の所得が高いほど高くなります。もし、確定申告で控除を忘れてしまった場合は「還付申告」や「更正の請求」を利用しましょう。
- 還付申告: 確定申告の期間終了後に、申告し忘れた所得税の還付を申し込む手続き。最大5年間さかのぼって申告可能。
- 更正の請求: すでに申告済みの確定申告を修正する手続き。
これらの手続きを行うことで、払いすぎた所得税の還付を受けたり、住民税の額を減らすことができます。
確定申告の控除忘れ対策、しっかりとチェックしておくと安心ですね！
納税を賢く行う方法
税金を払う方法も工夫次第でお得になります。
特におすすめなのが楽天ペイなどのキャッシュレス決済を利用することです。
現金振込ではポイントがつかないですが、楽天ペイを使うことでポイントが貯まり、少しでも節約に繋がります。
具体的な例を挙げると、10万円の税金を支払う際に楽天ペイを利用すると、還元率1%で1000円分のポイントが貯まります。
これを他の買い物に使えば、さらにお得ですね！
納税でもポイントを賢く貯められるなんて嬉しいですね！
年収ごとの住民税の例
以下に年収ごとの住民税の目安を表にまとめました。
| 年収 | 住民税額 (年間) |
|---|---|
| 300万円 | 約15万円 |
| 400万円 | 約20万円 |
| 500万円 | 約25万円 |
| 600万円 | 約30万円 |
| 700万円 | 約35万円 |
自分の年収に応じた住民税の額を把握しておくと、計画的に準備できますね！
家の価格ごとの固定資産税の例
以下に家の価格ごとの固定資産税の目安を表にまとめました。
| 家の価格 | 固定資産税額 (年間) |
|---|---|
| 2000万円 | 約28万円 |
| 3000万円 | 約42万円 |
| 4000万円 | 約56万円 |
| 5000万円 | 約70万円 |
| 6000万円 | 約84万円 |
固定資産税も家の価格によって大きく変わるので、購入前にしっかりと確認しておくことが大切ですね！
まとめ
4月から6月は、固定資産税、自動車税、住民税など多くの税金を納める時期です。
計画的に準備し、各税金の仕組みを理解することで、無理なく納税を済ませることができます。
特に、税金の軽減制度や確定申告の控除忘れ対策をしっかりと把握しておくことが大切です。
また、キャッシュレス決済を利用してポイントを貯めることで、少しでもお得に納税を行いましょう。
FAQ
Q: 税金の支払いを忘れた場合はどうなりますか？
A: 税金の支払いを忘れると、延滞金が発生する可能性があります。早めに支払うようにしましょう。
Q: 自動車税と軽自動車税の違いは何ですか？
A: 自動車税は普通自動車に、軽自動車税は軽自動車に課される税金です。金額や税率が異なります。
Q: 固定資産税の軽減制度はどのように利用しますか？
A: 軽減制度は、対象となる土地や建物の評価額に基づいて自動的に適用されますが、詳細は自治体に確認することをお勧めします。
